Politici privind CSB/CFT, combaterea mitei și corupției

Politici privind CSB/CFT, combaterea mitei și corupției și lanțul de aprovizionare responsabil

Cadru de conformitate pentru bijuterii și metale prețioase

Versiunea 1.0 | Data intrării în vigoare: 02 iunie 2026

Statutul documentului: model de politică internă aprobat pentru examinare de către conducere și punere în aplicare. Documentul trebuie revizuit periodic și ori de câte ori se modifică legislația Republicii Moldova sau activitatea companiei.

1. Scop și domeniu de aplicare
Prezentul document stabilește politicile interne de conformitate ale AMANET.MD privind prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului (CSB/CFT), combaterea mitei și corupției, precum și gestionarea responsabilă a lanțului de aprovizionare pentru bijuterii, metale prețioase, pietre prețioase și activități conexe.
Compania aplică o politică de toleranță zero față de spălarea banilor, finanțarea terorismului, corupție, mită, fraudă, falsificarea documentelor, contrabandă, mărfuri contrafăcute, bunuri nedeclarate, evaziune fiscală și orice tranzacție care implică o origine neclară sau ilegală a bunurilor ori fondurilor.
Aceste politici se aplică tuturor angajaților, conducerii, furnizorilor, contractanților, intermediarilor, partenerilor comerciali și oricăror alte persoane care acționează în numele companiei.

2. Cadrul juridic și de reglementare
Compania își desfășoară activitatea în conformitate cu legislația aplicabilă a Republicii Moldova și cu standardele internaționale relevante, inclusiv, după caz:
•    Legea nr. 308/2017 cu privire la prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, inclusiv toate modificările ulterioare și actele de punere în aplicare.
•    Legea nr. 75/2020 privind procedura de constatare a încălcărilor în domeniul prevenirii spălării banilor și finanțării terorismului și modul de aplicare a sancțiunilor.
•    Legea nr. 282/2004 privind regimul metalelor prețioase și pietrelor prețioase, inclusiv normele privind activitatea cu metale și pietre prețioase, supravegherea marcării de stat, autorizarea, evidența, păstrarea, controlul vamal, expertizarea și marcarea.
•    Legea nr. 160/2011 privind reglementarea prin autorizare a activității de întreprinzător, în măsura în care este aplicabilă activităților licențiate/permisive cu metale prețioase, pietre prețioase și activităților de amanet.
•    Codul penal al Republicii Moldova, inclusiv infracțiunile de corupție, mituire, fraudă, spălare a banilor și alte infracțiuni relevante.
•    Legea integrității nr. 82/2017, în special principiul toleranței zero față de corupție în interacțiunile cu entitățile publice și agenții publici.
•    Codul fiscal nr. 1163/1997 și obligațiile conexe privind fiscalitatea, TVA, facturarea și raportarea.
•    Legea nr. 287/2017 a contabilității și raportării financiare, inclusiv cerințele privind evidența contabilă exactă, documentele justificative și raportarea financiară.
•    Legea nr. 105/2003 privind protecția consumatorilor, inclusiv informarea transparentă a consumatorilor și respectarea drepturilor acestora.
•    Legea nr. 133/2011 privind protecția datelor cu caracter personal și, de la data aplicabilității sale, Legea nr. 195/2024 privind protecția datelor cu caracter personal, în măsura în care compania prelucrează date ale clienților, angajaților, furnizorilor sau date aferente tranzacțiilor.
•    Legislația vamală, de import/export, comerț electronic, muncă, securitate și sănătate în muncă, precum și alte acte normative aplicabile activității companiei în Republica Moldova.
•    Standardele și bunele practici internaționale aplicabile, inclusiv Recomandările FATF și principiile relevante MONEYVAL/europene, în măsura în care acestea orientează practica CSB/CFT din Republica Moldova.

3. Guvernanță și responsabilități
•    Conducerea este responsabilă de crearea unei culturi de conformitate, aprobarea politicilor, alocarea resurselor și asigurarea aplicării efective a controalelor interne.
•    Persoana desemnată responsabilă de conformitate coordonează controalele CSB/CFT, verificarea furnizorilor, instruirea, raportarea incidentelor, arhivarea evidențelor și revizuirea periodică a politicilor.
•    Managerii magazinelor și șefii de departamente trebuie să verifice dacă activitatea zilnică respectă politicile companiei, cerințele legale și procedurile interne.
•    Toți angajații trebuie să raporteze imediat tranzacțiile suspecte, comportamentul suspect, originea neclară a bunurilor sau fondurilor, tentativele de mituire, documentele falsificate, presiunile exercitate de terți sau orice încălcare a prezentei politici.

4. Politica CSB/CFT
AMANET.MD respectă cu strictețe Legea nr. 308/2017 și Legea nr. 75/2020. Compania nu va iniția, sprijini, facilita sau ascunde cu bună știință nicio tranzacție legată de spălarea banilor, finanțarea terorismului, finanțarea proliferării, fraudă, evaziune fiscală, corupție, trafic ilegal, contrabandă sau proprietatea neclară asupra activelor.
4.1 Abordarea bazată pe risc
•    Compania evaluează riscul CSB/CFT în funcție de natura clientului, tranzacției, produsului, metodei de plată, furnizorului, geografiei și a oricăror circumstanțe neobișnuite.
•    Situațiile cu risc sporit necesită verificări suplimentare, examinarea de către conducere și, după caz, refuzul ori raportarea tranzacției.
•    Niciun angajat nu poate diviza tranzacții, ignora semnale de alarmă sau accepta explicații nedocumentate pentru a evita controalele de conformitate.
4.2 Controlul clienților și al tranzacțiilor
•    Atunci când legea sau pragurile interne o cer, compania identifică și verifică clienții, beneficiarii efectivi, reprezentanții și scopul tranzacției.
•    Compania păstrează documente justificative pentru tranzacțiile relevante, inclusiv facturi, bonuri, date de identificare, contracte, confirmări de plată și informații despre produse.
•    Tranzacțiile în numerar, tranzacțiile cu valoare neobișnuit de mare, tranzacțiile repetate, tranzacțiile cu terți și cele care nu corespund profilului cunoscut al clientului sunt examinate cu atenție.
4.3 Activitate suspectă
•    Compania urmărește semnale de alarmă precum refuzul de a prezenta acte de identitate, sursa neclară a fondurilor, solicitări de modificare a facturilor, utilizarea intermediarilor fără motiv economic, urgența neobișnuită, explicațiile contradictorii sau încercările de evitare a documentelor oficiale.
•    Dacă este identificată o activitate suspectă, angajații trebuie, după caz, să oprească tranzacția, să informeze persoana responsabilă de conformitate și să păstreze toate documentele relevante.
•    Compania cooperează cu autoritățile competente în conformitate cu legea și nu divulgă informații restricționate atunci când se aplică interdicția de informare a persoanei vizate.
4.4 Păstrarea și arhivarea evidențelor
•    Toate evidențele CSB/CFT sunt arhivate în condiții de siguranță și într-o formă ușor de recuperat, pe durata prevăzută de lege.
•    Evidențele arhivate includ dosare ale clienților și tranzacțiilor, facturi, documente de plată, aprobări interne, documentația furnizorilor, note privind activitățile suspecte, dovezi de instruire și jurnale ale verificărilor de conformitate.
•    Evidențele trebuie să fie exacte, complete, datate și protejate împotriva modificării sau ștergerii neautorizate.

5. Politica anticorupție și de combatere a mitei
Compania aplică o politică strictă de toleranță zero față de mită și corupție. Niciun director, angajat, furnizor, agent sau partener nu poate oferi, promite, acorda, solicita, accepta sau autoriza o mită, un comision ilegal, o plată de facilitare, un comision ascuns, un avantaj necuvenit ori un beneficiu destinat influențării unei decizii sau obținerii unui avantaj comercial incorect.
5.1 Conduită interzisă
•    Mită, comisioane ilegale, comisioane secrete, plăți de facilitare sau plăți neoficiale către funcționari publici ori persoane private.
•    Cadouri, ospitalitate, reduceri, sponsorizări, donații sau favoruri personale menite să influențeze o decizie comercială sau de reglementare.
•    Facturi false, prețuri majorate, comisioane nedocumentate, contracte fictive de consultanță sau plăți către terți necunoscuți.
•    Presiuni asupra angajaților pentru ignorarea cerințelor legale, regulilor vamale, cerințelor de marcare, obligațiilor fiscale sau controalelor interne.
5.2 Cadouri și ospitalitate
•    Cadourile și ospitalitatea trebuie să fie modeste, legale, transparente, înregistrate corespunzător și să nu fie utilizate niciodată pentru influențarea unei decizii.
•    Cadourile în numerar sau echivalentele de numerar sunt interzise.
•    Orice cadou sau ospitalitate care implică un funcționar public, inspector, autoritate de reglementare, funcționar vamal, reprezentant al organelor de drept sau angajat al statului necesită aprobarea prealabilă a conducerii.
5.3 Conflicte de interese
•    Angajații și managerii trebuie să declare interesele personale, familiale, financiare sau de afaceri care ar putea influența achizițiile, selectarea furnizorilor, stabilirea prețurilor, deciziile de angajare sau tratamentul aplicat clienților.
•    Deciziile trebuie să se bazeze pe criterii comerciale obiective, dovezi documentate și interesele companiei.
5.4 Raportare și protecție
•    Angajații trebuie să raporteze imediat conducerii sau persoanei responsabile de conformitate solicitările de mită, tentativele de plată necorespunzătoare, amenințările, presiunile sau conduita lipsită de etică.
•    Compania interzice orice represalii împotriva unei persoane care raportează cu bună-credință o problemă.

6. Politica privind lanțul de aprovizionare responsabil
AMANET.MD menține un lanț de aprovizionare clar, transparent, documentat, verificat și arhivat. Compania cumpără, importă, păstrează, expune, vinde, repară sau gestionează în alt mod bijuterii și obiecte prețioase numai atunci când originea legală, traseul comercial și documentele justificative pot fi verificate în mod rezonabil.
6.1 Verificarea furnizorilor
•    Înainte de începerea colaborării, furnizorii sunt verificați în ceea ce privește identitatea juridică, datele de înregistrare, datele de contact, licențele/autorizațiile relevante, reputația, documentația produselor și capacitatea de a furniza facturi și certificate complete.
•    Compania evită furnizorii care nu pot demonstra originea legală a bunurilor, refuză documentarea, solicită plăți netransparente sau prezintă un risc ridicat de CSB/CFT ori corupție.
•    Dosarele furnizorilor sunt actualizate și arhivate.
6.2 Documentarea și trasabilitatea produselor
•    Pentru fiecare produs sau lot relevant, compania păstrează documente precum facturile furnizorilor, contractele, avizele de însoțire, documentele de analiză/marcare, certificatele, documentele de import și vamale, confirmările de plată și evidențele interne de inventar.
•    Produsele din metale prețioase sau cu pietre prețioase sunt gestionate în conformitate cu cerințele aplicabile de expertizare, marcare, înregistrare, păstrare și evidență.
•    Orice produs cu origine neclară, marcaje neclare, documente neconcordante sau caracteristici suspecte de contrafacere/fraudă este reținut pentru verificare și nu este vândut până la clarificare.
6.3 Surse interzise
•    Compania nu achiziționează cu bună știință bunuri legate de criminalitate, corupție, sancțiuni, spălare de bani, finanțarea terorismului, finanțarea conflictelor, contrabandă, furt, mărfuri contrafăcute, muncă forțată, muncă infantilă sau încălcări ale drepturilor omului.
•    Compania respinge produsele atunci când documentația lipsește, este neconcordantă, falsificată sau imposibil de verificat.
6.4 Arhivare și verificare
•    Toate documentele lanțului de aprovizionare sunt arhivate în format fizic și/sau electronic și pot fi recuperate pentru control intern, audit, contabilitate, fiscalitate, control de reglementare sau scopuri de aplicare a legii.
•    Compania revizuiește periodic documentația furnizorilor, evidențele de inventar, marcajele produselor și dosarele tranzacțiilor pentru a asigura consecvența și transparența.

7. Controale contabile, fiscale și documentare
•    Toate tranzacțiile trebuie înregistrate exact și susținute de documente corespunzătoare.
•    Facturile, bonurile, facturile fiscale, contractele, avizele de însoțire, confirmările de plată, evidențele de inventar, înregistrările contabile și rapoartele financiare trebuie să reflecte conținutul comercial real al tranzacțiilor.
•    Compania interzice vânzările neînregistrate, plățile ascunse, descrierile false, subfacturarea, supra-facturarea, reducerile nedocumentate și modificarea evidențelor contabile.
•    Documentele contabile și fiscale se păstrează în conformitate cu cerințele legale și regulile interne de arhivare.

8. Protecția consumatorilor și integritatea produselor
•    Compania oferă consumatorilor informații clare și veridice despre produsele de bijuterie, inclusiv tipul metalului, titlul, pietrele, prețul, condițiile de garanție sau returnare, după caz, și alte caracteristici impuse de lege.
•    Compania nu induce consumatorii în eroare cu privire la origine, material, calitate, preț, reducere, marcă, tipul pietrei sau caracteristicile produsului.
•    Reclamațiile sunt soluționate profesionist, documentate și analizate pentru îmbunătățirea controalelor și a încrederii clienților.

9. Date cu caracter personal și confidențialitate
•    Compania prelucrează date cu caracter personal numai în scopuri comerciale legale, legitime și necesare, inclusiv vânzări, identificarea clienților atunci când este necesar, verificări CSB/CFT, contabilitate, fiscalitate, raporturi de muncă, gestionarea furnizorilor și conformitate legală.
•    Datele cu caracter personal și documentele confidențiale sunt protejate împotriva accesului, divulgării, modificării, pierderii sau distrugerii neautorizate.
•    Angajații pot accesa informații despre clienți, furnizori, angajați sau tranzacții numai în măsura necesară îndeplinirii atribuțiilor lor.

10. Instruire și conștientizare
•    Angajații primesc instrucțiuni practice privind semnalele de alarmă CSB/CFT, regulile anticorupție, documentația furnizorilor, evidența tranzacțiilor, transparența față de consumatori și raportarea internă.
•    Instruirile și confirmările de luare la cunoștință a politicii sunt documentate și arhivate.
•    Angajații noi trebuie să beneficieze de instruire în domeniul conformității înainte de a gestiona tranzacții de valoare mare sau documente ale furnizorilor/clienților.

11. Monitorizare, control intern și gestionarea încălcărilor
•    Compania monitorizează respectarea prezentei politici prin verificări de management, revizuirea documentelor, inventarieri, verificarea dosarelor furnizorilor, reconcilierea contabilă și investigarea semnalelor de alarmă.
•    Orice încălcare poate determina măsuri corective, sancțiuni disciplinare, încetarea colaborării, refuzul tranzacției, informarea autorităților competente și alte măsuri prevăzute de lege.
•    Prezenta politică se revizuiește cel puțin anual și ori de câte ori se modifică în mod semnificativ legislația, activitatea companiei, furnizorii, riscurile sau îndrumările autorităților.

12. Semnale practice de alarmă
•    Clientul sau furnizorul refuză să ofere informații privind identitatea, înregistrarea, licența, proprietatea, sursa fondurilor sau sursa bunurilor.
•    Clientul solicită divizarea plăților ori facturilor, utilizarea plăților efectuate de terți fără explicație sau evitarea documentelor oficiale.
•    Furnizorul oferă bijuterii ori obiecte prețioase la prețuri neobișnuit de mici, cu documentație insuficientă.
•    Documentele conțin neconcordanțe privind numele, cantitățile, greutățile, valorile, marcajele, datele sau detaliile de plată.
•    Bunurile par modificate, contrafăcute, marcate necorespunzător sau neconforme cu certificatele ori facturile.
•    Un funcționar public sau inspector solicită o plată neoficială, un cadou, o reducere, o favoare sau un alt beneficiu.
•    Un angajat sau partener solicită ocolirea procedurilor, nearhivarea documentelor sau „rezolvarea” informală a unei probleme.

13. Note privind referințele juridice
1. Legea nr. 308/2017 stabilește măsuri de prevenire și combatere a spălării banilor și finanțării terorismului și se aplică entităților nefinanciare desemnate, ca parte a sistemului financiar și nefinanciar protejat.
2. Legea nr. 282/2004 reglementează activitățile cu metale prețioase și pietre prețioase, inclusiv vânzarea, cumpărarea, fabricarea, repararea, păstrarea, expertizarea, marcarea, supravegherea de stat, controlul vamal, evidența specială și cerințele de licențiere/autorizare.
3. Legea nr. 75/2020 reglementează procedura de constatare a încălcărilor în domeniul CSB/CFT și de aplicare a sancțiunilor în Republica Moldova.
4. Legea integrității nr. 82/2017 promovează un climat de toleranță zero față de corupție în entitățile publice și în interacțiunile care implică agenți publici și sectorul privat.
5. Legea nr. 287/2017 reglementează obligațiile contabile și de raportare financiară în Republica Moldova; Codul fiscal nr. 1163/1997 reglementează conformitatea fiscală; Legea nr. 105/2003 reglementează protecția consumatorilor; Legea nr. 133/2011 reglementează în prezent protecția datelor cu caracter personal, iar Legea nr. 195/2024 urma să devină aplicabilă din august 2026.