Политики в области ПОД/ФТ

Политики в области ПОД/ФТ, противодействия взяточничеству и коррупции, а также ответственной цепочки поставок

Система комплаенс-контроля для ювелирных изделий и драгоценных металлов

Версия 1.0 | Дата вступления в силу: 02 июня 2026 года

Статус документа: утвержденный шаблон внутренней политики для рассмотрения руководством и внедрения. Документ подлежит периодическому пересмотру, а также пересмотру при изменении законодательства Республики Молдова или деятельности компании.

1. Цель и область применения
Настоящий документ устанавливает внутренние политики AMANET.MD в области предотвращения и противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма (ПОД/ФТ), противодействия взяточничеству и коррупции, а также ответственного управления цепочкой поставок ювелирных изделий, драгоценных металлов, драгоценных камней и связанных с ними видов деятельности.
Компания придерживается принципа нулевой терпимости к отмыванию денег, финансированию терроризма, коррупции, взяточничеству, мошенничеству, подделке документов, контрабанде, контрафактным товарам, незадекларированным товарам, уклонению от уплаты налогов и любым операциям с неясным или незаконным происхождением товаров либо денежных средств.
Настоящие политики распространяются на всех сотрудников, руководство, поставщиков, подрядчиков, посредников, коммерческих партнеров и любых иных лиц, действующих от имени компании.

2. Законодательная и нормативная база
Компания осуществляет деятельность в соответствии с применимым законодательством Республики Молдова и соответствующими международными стандартами, включая, где применимо:
•    Закон № 308/2017 о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, включая все последующие изменения и подзаконные акты.
•    Закон № 75/2020 о порядке установления нарушений в области предупреждения отмывания денег и финансирования терроризма и применения санкций.
•    Закон № 282/2004 о режиме драгоценных металлов и драгоценных камней, включая правила деятельности с драгоценными металлами и камнями, государственного надзора за клеймением, лицензирования, учета, хранения, таможенного контроля, опробования и клеймения.
•    Закон № 160/2011 о регулировании предпринимательской деятельности путем разрешения — в части, применимой к лицензируемой/разрешительной деятельности с драгоценными металлами, драгоценными камнями и ломбардами.
•    Уголовный кодекс Республики Молдова, включая преступления, связанные с коррупцией, взяточничеством, мошенничеством, отмыванием денег и иными соответствующими правонарушениями.
•    Закон о неподкупности № 82/2017, в частности принцип нулевой терпимости к коррупции во взаимодействии с публичными организациями и публичными агентами.
•    Налоговый кодекс № 1163/1997 и связанные с ним налоговые обязательства, НДС, выставление счетов и отчетность.
•    Закон № 287/2017 о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, включая требования к точному бухгалтерскому учету, подтверждающим документам и финансовой отчетности.
•    Закон № 105/2003 о защите прав потребителей, включая прозрачное информирование потребителей и соблюдение их прав.
•    Закон № 133/2011 о защите персональных данных и, с даты начала его применения, Закон № 195/2024 о защите персональных данных — в той мере, в которой компания обрабатывает данные клиентов, сотрудников, поставщиков или сведения об операциях.
•    Таможенное законодательство, нормы импорта/экспорта, электронной торговли, труда, охраны здоровья и безопасности, а также иное законодательство, применимое к деятельности компании в Республике Молдова.
•    Применимые международные стандарты и лучшие практики, включая Рекомендации FATF и соответствующие принципы MONEYVAL/европейские принципы, в той мере, в которой они учитываются в практике ПОД/ФТ Республики Молдова.

3. Управление и ответственность
•    Руководство отвечает за формирование культуры комплаенса, утверждение политик, выделение ресурсов и обеспечение практического применения внутренних мер контроля.
•    Назначенное ответственное лицо по комплаенсу координирует меры ПОД/ФТ, проверку поставщиков, обучение, отчетность об инцидентах, архивирование документов и периодический пересмотр политик.
•    Менеджеры магазинов и руководители подразделений обязаны контролировать соответствие ежедневной деятельности политикам компании, требованиям законодательства и внутренним процедурам.
•    Все сотрудники обязаны немедленно сообщать о подозрительных операциях, подозрительном поведении, неясном происхождении товаров или средств, попытках подкупа, поддельных документах, давлении со стороны третьих лиц или любом нарушении настоящей политики.

4. Политика ПОД/ФТ
AMANET.MD строго соблюдает Закон № 308/2017 и Закон № 75/2020. Компания не будет сознательно вступать в сделки, содействовать, облегчать или скрывать операции, связанные с отмыванием денег, финансированием терроризма, финансированием распространения оружия массового уничтожения, мошенничеством, уклонением от уплаты налогов, коррупцией, незаконным оборотом, контрабандой или неясным правом собственности на активы.
4.1 Риск-ориентированный подход
•    Компания оценивает риски ПОД/ФТ с учетом характера клиента, операции, товара, способа оплаты, поставщика, географии и любых необычных обстоятельств.
•    Ситуации повышенного риска требуют усиленной проверки, рассмотрения руководством и, при необходимости, отказа от операции либо ее сообщения компетентным органам.
•    Ни один сотрудник не вправе дробить операции, игнорировать тревожные признаки или принимать недокументированные объяснения с целью избежать комплаенс-проверок.
4.2 Контроль клиентов и операций
•    Когда это требуется законом или внутренними порогами, компания идентифицирует и проверяет клиентов, бенефициарных владельцев, представителей и цель операции.
•    Компания сохраняет подтверждающие документы по соответствующим операциям, включая счета, чеки, идентификационные данные, договоры, подтверждения оплаты и сведения о товарах.
•    Операции с наличными, необычно крупные операции, повторяющиеся операции, операции с участием третьих лиц и операции, не соответствующие известному профилю клиента, подлежат тщательной проверке.
4.3 Подозрительная деятельность
•    Компания отслеживает тревожные признаки, включая отказ предоставить удостоверение личности, неясный источник средств, просьбы изменить счета, использование посредников без экономической причины, необычную срочность, противоречивые объяснения или попытки избежать официального оформления.
•    При выявлении подозрительной деятельности сотрудники обязаны, когда это уместно, остановить операцию, уведомить ответственное лицо по комплаенсу и сохранить все относящиеся к делу документы.
•    Компания сотрудничает с компетентными органами в соответствии с законом и не раскрывает ограниченную информацию, когда действуют правила о недопустимости уведомления заинтересованного лица.
4.4 Хранение и архивирование документов
•    Все документы ПОД/ФТ хранятся безопасно и в доступной для поиска форме в течение установленного законом срока.
•    Архив включает досье клиентов и операций, счета, платежные документы, внутренние согласования, документацию поставщиков, записи о подозрительной деятельности, подтверждения обучения и журналы комплаенс-проверок.
•    Документы должны быть точными, полными, датированными и защищенными от несанкционированного изменения или удаления.

5. Политика противодействия взяточничеству и коррупции
Компания придерживается строгой политики нулевой терпимости к взяточничеству и коррупции. Ни один директор, сотрудник, поставщик, агент или партнер не вправе предлагать, обещать, предоставлять, запрашивать, принимать или санкционировать взятку, откат, платеж за содействие, скрытую комиссию, неправомерное преимущество или выгоду, предназначенную для влияния на решение либо получения несправедливого коммерческого преимущества.
5.1 Запрещенное поведение
•    Взятки, откаты, тайные комиссии, платежи за содействие или неофициальные платежи публичным должностным лицам либо частным лицам.
•    Подарки, гостеприимство, скидки, спонсорство, пожертвования или личные услуги, предназначенные для влияния на коммерческое или регуляторное решение.
•    Ложные счета, завышенные цены, недокументированные комиссии, фиктивные консультационные договоры или платежи неизвестным третьим лицам.
•    Давление на сотрудников с целью игнорирования законодательства, таможенных правил, требований к клеймению, налоговых обязательств или внутренних мер контроля.
5.2 Подарки и гостеприимство
•    Подарки и гостеприимство должны быть умеренными, законными, прозрачными, надлежащим образом зарегистрированными и никогда не использоваться для влияния на решения.
•    Подарки в денежной форме или эквиваленты денежных средств запрещены.
•    Любой подарок или проявление гостеприимства в отношении публичного должностного лица, инспектора, регулятора, сотрудника таможни, представителя правоохранительных органов или государственного служащего требует предварительного одобрения руководства.
5.3 Конфликт интересов
•    Сотрудники и руководители обязаны раскрывать личные, семейные, финансовые или деловые интересы, которые могут повлиять на закупки, выбор поставщиков, ценообразование, кадровые решения или обслуживание клиентов.
•    Решения должны основываться на объективных коммерческих критериях, документированных доказательствах и интересах компании.
5.4 Сообщение и защита
•    Сотрудники обязаны немедленно сообщать руководству или ответственному лицу по комплаенсу о требованиях взятки, попытках неправомерных платежей, угрозах, давлении или неэтичном поведении.
•    Компания запрещает преследование любых лиц, добросовестно сообщивших о нарушении.

6. Политика ответственной цепочки поставок
AMANET.MD поддерживает ясную, прозрачную, документированную, проверенную и архивируемую цепочку поставок. Компания приобретает, импортирует, хранит, выставляет, продает, ремонтирует или иным образом обращается с ювелирными и драгоценными изделиями только тогда, когда законное происхождение, коммерческий путь и подтверждающие документы могут быть разумно проверены.
6.1 Проверка поставщиков
•    До начала сотрудничества проверяются юридическая идентичность поставщика, регистрационные данные, контактная информация, лицензии/разрешения, если применимо, репутация, документация на товары и способность предоставить полные счета и сертификаты.
•    Компания избегает поставщиков, которые не могут подтвердить законное происхождение товаров, отказываются от документирования, требуют непрозрачных платежей либо представляют высокий риск ПОД/ФТ или коррупции.
•    Досье поставщиков поддерживаются в актуальном состоянии и архивируются.
6.2 Документация и прослеживаемость товаров
•    По каждому соответствующему товару или партии компания хранит документы, включая счета поставщиков, договоры, накладные, документы пробирования/клеймения, сертификаты, импортные и таможенные документы, подтверждения оплаты и внутренние инвентарные записи.
•    Изделия из драгоценных металлов или с драгоценными камнями обращаются в соответствии с применимыми требованиями к опробованию, клеймению, регистрации, хранению и учету.
•    Любой товар с неясным происхождением, неясной маркировкой, противоречивыми документами или признаками контрафакта/мошенничества задерживается для проверки и не продается до завершения проверки.
6.3 Запрещенные источники
•    Компания сознательно не закупает товары, связанные с преступностью, коррупцией, санкциями, отмыванием денег, финансированием терроризма, финансированием конфликтов, контрабандой, кражами, контрафактом, принудительным трудом, детским трудом или нарушениями прав человека.
•    Компания отклоняет товары, если документация отсутствует, противоречива, подделана или не может быть проверена.
6.4 Архивирование и проверка
•    Все документы цепочки поставок архивируются в бумажной и/или электронной форме и могут быть предоставлены для внутренней проверки, аудита, бухгалтерских, налоговых, регуляторных или правоохранительных целей.
•    Компания периодически проверяет документы поставщиков, инвентарные записи, маркировку товаров и досье операций для обеспечения последовательности и прозрачности.

7. Контроль бухгалтерского учета, налогов и документации
•    Все операции должны точно отражаться в учете и подтверждаться соответствующими документами.
•    Счета, чеки, налоговые накладные, договоры, накладные, подтверждения платежей, инвентарные записи, бухгалтерские проводки и финансовые отчеты должны отражать реальное экономическое содержание операций.
•    Компания запрещает неучтенные продажи, скрытые платежи, ложные описания, занижение и завышение стоимости в счетах, недокументированные скидки и изменение бухгалтерских записей.
•    Бухгалтерские и налоговые документы хранятся в соответствии с законодательством и внутренними правилами архивирования.

8. Защита потребителей и добросовестность продукции
•    Компания предоставляет потребителям ясную и правдивую информацию о ювелирных изделиях, включая вид металла, пробу, камни, цену, условия гарантии или возврата, если применимо, и иные характеристики, предусмотренные законом.
•    Компания не вводит потребителей в заблуждение относительно происхождения, материала, качества, цены, скидки, бренда, вида камня или характеристик товара.
•    Жалобы рассматриваются профессионально, документируются и анализируются для совершенствования контроля и укрепления доверия клиентов.

9. Персональные данные и конфиденциальность
•    Компания обрабатывает персональные данные только в законных, правомерных и необходимых деловых целях, включая продажи, идентификацию клиентов, когда это требуется, проверки ПОД/ФТ, бухгалтерский и налоговый учет, трудовые отношения, управление поставщиками и соблюдение законодательства.
•    Персональные данные и конфиденциальные документы защищаются от несанкционированного доступа, раскрытия, изменения, утраты или уничтожения.
•    Сотрудники могут получать доступ к информации о клиентах, поставщиках, работниках или операциях только в пределах, необходимых для выполнения их должностных обязанностей.

10. Обучение и осведомленность
•    Сотрудники получают практические инструкции по тревожным признакам ПОД/ФТ, антикоррупционным правилам, документации поставщиков, учету операций, прозрачности для потребителей и внутренней отчетности.
•    Обучение и подтверждения ознакомления с политиками документируются и архивируются.
•    Новые сотрудники должны пройти вводное обучение по комплаенсу до начала работы с крупными операциями или документацией поставщиков/клиентов.

11. Мониторинг, внутренний контроль и управление нарушениями
•    Компания контролирует соблюдение настоящей политики посредством проверок руководства, анализа документов, инвентаризаций, проверки досье поставщиков, бухгалтерских сверок и расследования тревожных признаков.
•    Любое нарушение может повлечь корректирующие меры, дисциплинарные взыскания, прекращение сотрудничества, отказ от операции, уведомление компетентных органов и иные меры, предусмотренные законом.
•    Настоящая политика пересматривается не реже одного раза в год, а также при существенных изменениях законодательства, деятельности компании, поставщиков, рисков или регуляторных указаний.

12. Практические тревожные признаки
•    Клиент или поставщик отказывается предоставить сведения об удостоверении личности, регистрации, лицензии, собственниках, источнике средств или происхождении товаров.
•    Клиент просит разделить платежи или счета, использовать платежи третьих лиц без объяснения либо избежать официальных документов.
•    Поставщик предлагает ювелирные изделия или драгоценные предметы по необычно низкой цене при слабой документации.
•    В документах имеются несоответствия в именах, количествах, весе, стоимости, маркировке, датах или платежных реквизитах.
•    Товары выглядят измененными, контрафактными, неправильно маркированными или не соответствуют сертификатам либо счетам.
•    Публичное должностное лицо или инспектор просит неофициальный платеж, подарок, скидку, услугу или иную выгоду.
•    Сотрудник или партнер просит обойти процедуры, не архивировать документы или «решить» вопрос неофициально.

13. Примечания к правовым ссылкам
1. Закон № 308/2017 устанавливает меры по предупреждению и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма и применяется к определенным нефинансовым предприятиям и профессиям как к части защищаемой финансовой и нефинансовой системы.
2. Закон № 282/2004 регулирует деятельность с драгоценными металлами и драгоценными камнями, включая продажу, покупку, изготовление, ремонт, хранение, опробование, клеймение, государственный надзор, таможенный контроль, специальный учет и лицензионные/разрешительные требования.
3. Закон № 75/2020 регулирует процедуру установления нарушений в области ПОД/ФТ и применения санкций в Республике Молдова.
4. Закон о неподкупности № 82/2017 формирует климат нулевой терпимости к коррупции в публичных организациях и во взаимодействии с участием публичных агентов и частного сектора.
5. Закон № 287/2017 регулирует обязательства по бухгалтерскому учету и финансовой отчетности в Молдове; Налоговый кодекс № 1163/1997 регулирует налоговое соблюдение; Закон № 105/2003 регулирует защиту прав потребителей; Закон № 133/2011 в настоящее время регулирует защиту персональных данных, а Закон № 195/2024 должен был начать применяться с августа 2026 года.