Политики в области ПОД/ФТ

Политика в области ПОД/ФТ, противодействия взяточничеству и коррупции

Система соответствия (комплаенс) для ювелирных изделий и драгоценных металлов

Версия 1.0 | Дата вступления в силу: 02 июня 2026 г.

Статус документа: модель внутренней политики, утвержденная для рассмотрения руководством и внедрения. Документ подлежит периодическому пересмотру, а также обновлению при каждом изменении законодательства Республики Молдова или деятельности компании.

1. Цель и сфера применения

Настоящий документ устанавливает внутреннюю политику соответствия (комплаенс) компании AMANET.MD в области предупреждения и борьбы с laundering (отмыванием) денег и финансированием терроризма (ПОД/ФТ), а также борьбы со взяточничеством и коррупцией.

Компания придерживается политики нулевой толерантности к отмыванию денег, финансированию терроризма, коррупции, взяточничеству, мошенничеству, фальсификации документов, контрабанде, контрафактной продукции, незадекларированным товарам, уклонению от уплаты налогов и любым сделкам, связанным с неясным или незаконным происхождением имущества.

Настоящая политика распространяется на всех сотрудников, руководство, подрядчиков, посредников, коммерческих партнеров и любых других лиц, действующих от имени компании.

2. Правовая и нормативная база

Компания осуществляет свою деятельность в соответствии с применимым законодательством Республики Молдова и соответствующими международными стандартами, включая (при необходимости):

·        Закон № 308/2017 о предупреждении и борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, со всеми последующими изменениями и актами по его реализации.

·        Закон № 75/2020 о процедуре констатации нарушений в сфере предупреждения отмывания денег и финансирования терроризма и порядке применения санкций.

·        Закон № 282/2004 о режиме драгоценных металлов и драгоценных камней, включая нормы, регулирующие деятельность с драгоценными металлами и камнями, государственный пробирный надзор, авторизацию, учет, хранение, таможенный контроль, экспертизу и клеймение.

·        Закон № 160/2011 о регулировании предпринимательской деятельности путем разрешения, в части, применимой к лицензируемой/разрешительной деятельности с драгоценными металлами, драгоценными камнями и ломбардной деятельности.

·        Уголовный кодекс Республики Молдова, включая преступления, связанные с коррупцией, взяточничеством, мошенничеством, отмыванием денег и другие соответствующие преступления.

·        Закон о неподкупности № 82/2017, в частности принцип нулевой толерантности к коррупции при взаимодействии с публичными организациями и государственными служащими.

·        Налоговый кодекс № 1163/1997 и сопутствующие обязательства, касающиеся налогообложения, НДС, выставления счетов и отчетности.

·        Закон № 287/2017 о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, включая требования к точной вести бухгалтерского учета, подтверждающим документам и финансовой отчетности.

·        Закон № 105/2003 о защите прав потребителей, включая прозрачное информирование потребителей и соблюдение их прав.

·        Закон № 133/2011 о защите персональных данных и (с даты вступления в силу) Закон № 195/2024 о защите персональных данных — в той мере, в какой компания обрабатывает данные клиентов, сотрудников, поставщиков или данные, связанные со сделками.

·        Трудовой кодекс, законодательство об охране здоровья и безопасности труда, а также иные нормативные акты, применимые к деятельности компании в Республике Молдова.

·        Международные стандарты и лучшие практики, включая Рекомендации ФАТФ (FATF) и соответствующие принципы MONEYVAL/ЕС, в той мере, в какой они направляют практику ПОД/ФТ в Республике Молдова.

·        Закон № 114 от 18.05.2012 о платежных услугах и электронных деньгах.

3. Управление и ответственность

·        Руководство несет ответственность за создание культуры соблюдения требований (комплаенс), утверждение политик, выделение ресурсов и обеспечение эффективного применения внутренних механизмов контроля.

·        Назначенное лицо, ответственное за комплаенс, координирует меры ПОД/ФТ, обучение персонала, отчетность об инцидентах, архивный учет и периодический пересмотр политик.

·        Администрация и руководители отделов обязаны проверять соответствие ежедневной деятельности политике компании, законодательным требованиям и внутренним процедурам.

·        Все сотрудники обязаны незамедлительно сообщать о подозрительных операциях, подозрительном поведении, неясном происхождении имущества, попытках подкупа, сфальсифицированных документах, давлении со стороны третьих лиц или любых нарушениях настоящей политики.

4. Политика ПОД/ФТ

AMANET.MD строго соблюдает Закон № 308/2017 и Закон № 75/2020. Компания не будет заведомо инициировать, поддерживать, содействовать или скрывать любые операции, связанные с отмыванием денег, финансированием терроризма, финансированием распространения оружия массового уничтожения, мошенничеством, уклонением от уплаты налогов, коррупцией, незаконным оборотом, контрабандой или неясными правами собственности на имущество.

4.1 Риск-ориентированный подход

·        Компания оценивает риск ПОД/ФТ в зависимости от характера клиента, транзакции, имущества, способа оплаты и любых unusual (необычных) обстоятельств.

·        Ситуации повышенного риска требуют дополнительных проверок, рассмотрения руководством и, при необходимости, отказа от проведения или подачи отчета о транзакции.

·        Ни один сотрудник не имеет права дроблить транзакции, игнорировать тревожные сигналы («красные флаги») или принимать недокументированные объяснения с целью избежать комплаенс-контроля.

4.2 Проверка клиентов и транзакций

·        В случаях, предусмотренных законом или внутренними лимитами, компания идентифицирует и верифицирует клиентов, бенефициарных владельцев, представителей и цель транзакции.

·        Компания сохраняет подтверждающие документы по соответствующим операциям, включая счета, чеки, идентификационные данные, договоры, подтверждения оплаты и информацию о товарах/имуществе.

·        Наличные операции, сделки на необычно высокую сумму, повторяющиеся транзакции, операции с участием третьих лиц и операции, не соответствующие известному профилю клиента, подлежат особой проверке.

4.3 Подозрительная деятельность

·        Компания отслеживает такие тревожные сигналы, как отказ предоставить удостоверение личности, неясный источник средств, необычная срочность, противоречивые объяснения или попытки избежать оформления официальных документов.

·        При выявлении подозрительной деятельности сотрудники должны (в зависимости от ситуации) приостановить транзакцию, проинформировать лицо, ответственное за комплаенс, и сохранить все имеющиеся документы.

·        Компания сотрудничает с компетентными органами в соответствии с законом и не разглашает конфиденциальную информацию в случаях, когда применяется запрет на информирование проверяемого лица (tip-off).

4.4 Хранение и архивирование документов

·        Все записи и документы по ПОД/ФТ хранятся в безопасных условиях и в легко восстанавливаемой форме в течение установленного законом срока.

·        Архивируемые документы включают дела клиентов и транзакций, платежные документы, внутренние согласования, заметки о подозрительных операциях, подтверждения прохождения обучения и журналы комплаенс-проверок.

·        Записи должны быть точными, полными, датированными и защищенными от несанкционированного изменения или удаления.

5. Антикоррупционная политика и политика по борьбе со взяточничеством

Компания применяет строгую политику нулевой толерантности к взяточничеству и коррупции. Ни один директор, сотрудник, агент или партнер не имеет права предлагать, обещать, предоставлять, вымогать, принимать или санкционировать взятку, незаконную комиссию, платеж за Facilitation (ускорение процедуры), скрытый откатный платеж, неправомерное преимущество или выгоду, предназначенную для оказания влияния на решение или получения нечестного коммерческого преимущества.

5.1 Запрещенное поведение

·        Взятки, незаконные комиссии («откаты»), секретные комиссии, платежи за ускорение формальностей или неофициальные платежи публичным должностным лицам или частным лицам.

·        Подарки, гостеприимство, скидки, спонсорство, пожертвования или личные услуги, направленные на оказание влияния на коммерческое или регулирующее решение.

·        Давление на сотрудников с целью игнорирования правовых требований, налоговых обязательств или внутреннего контроля.

5.2 Подарки и деловое гостеприимство

·  Подарки и гостеприимство должны быть скромными, законными, прозрачными, должным образом зарегистрированными и ни в коем случае не использовать для оказания влияния на принимаемые решения.

·  Подарки в виде денежных средств или их эквивалентов запрещены.

·  Любой подарок или проявление гостеприимства, затрагивающие публичное должностное лицо, инспектора, представителя regulatory (регулирующих) или таможенных органов, сотрудников правоохранительных органов или государственных служащих, требуют предварительного одобрения руководством.

5.3 Конфликт интересов

·  Сотрудники и руководители обязаны заявлять о личных, семейных, финансовых или деловых интересах, которые могут повлиять на решения о найме или на отношение к клиентам.

·  Решения должны основываться на объективных коммерческих критериях, документальных доказательствах и интересах компании.

5.4 Отчетность и защита

·  Сотрудники должны незамедлительно сообщать руководству или лицу, ответственному за комплаенс, о случаях вымогательства взятки, попытках неправомерных платежей, угрозах, давлении или неэтичном поведении.

·  Компания запрещает любые формы преследования или ответных мер (репрессалий) в отношении лица, добросовестно сообщившего о проблеме.

6. Бухгалтерский, налоговый и документальный контроль

·        Все транзакции должны быть точно зарегистрированы и подтверждены соответствующей документацией.

·        Чеки, налоговые накладные, договоры, подтверждения платежей, бухгалтерские записи и финансовые отчеты должны отражать реальное коммерческое содержание операций.

·        Компания запрещает проведение скрытых платежей, использование ложных описаний и фальсификацию/изменение бухгалтерских записей.

·        Бухгалтерские и налоговые документы хранятся в соответствии с требованиями законодательства и внутренними правилами архивирования.

7. Защита прав потребителей и целостность залогового имущества

·        Компания предоставляет клиентам (депонентам) четкую, точную и прозрачную информацию об условиях предоставления займов под залог, включая порядок оценки драгоценных металлов, их пробу, комиссии, процентные ставки, сроки погашения и последствия невыкупа имущества в соответствии с требованиями закона.

·        Компания не вводит клиентов в заблуждение относительно оценочной стоимости заложенного имущества, критериев оценки, веса, чистоты (пробы) драгоценного металла или договорных условий займа.

·        Жалобы и претензии клиентов, касающиеся оценки залога или услуг кредитования, рассматриваются профессионально, документируются и тщательно анализируются для повышения качества услуг и обеспечения прозрачности отношений с клиентами.

8. Персональные данные и конфиденциальность

·        Компания обрабатывает персональные данные исключительно в законных, легитимных и необходимых коммерческих целях, включая идентификацию клиентов (когда это требуется), проверки ПОД/ФТ, бухгалтерский и налоговый учет, трудовые отношения и соблюдение требований законодательства.

·        Персональные данные и конфиденциальные документы защищены от несанкционированного доступа, разглашения, изменения, утраты или уничтожения.

·        Сотрудники могут получать доступ к информации о клиентах, сотрудниках или транзакциях только в том объеме, который необходим для выполнения их служебных обязанностей.

9. Обучение и информирование

·        Сотрудники проходят практический инструктаж по вопросам сигналов тревоги (ПОД/ФТ), антикоррупционных правил, учета транзакций, прозрачности по отношению к потребителям и внутренней отчетности.

·        Обучение и подтверждения ознакомления с политикой документируются и подлежат хранению.

·        Новые сотрудники обязаны пройти обучение в области комплаенс до допуска к обработке крупномасштабных транзакций или документов клиентов.

10. Мониторинг, внутренний контроль и управление нарушениями

·        Компания контролирует соблюдение настоящей политики путем управленческих проверок, анализа документов, инвентаризации, сверки бухгалтерских данных и расследования сигналов тревоги.

·        Любое нарушение может повлечь за собой корректирующие меры, дисциплинарные взыскания, прекращение сотрудничества, отказ в проведении транзакции, информирование компетентных органов и иные меры, предусмотренные законом.

·        Настоящая политика пересматривается как минимум ежегодно, а также каждый раз при существенных изменениях в законодательстве, деятельности компании, уровнях риска или указаниях контролирующих органов.

11. Практические сигналы тревоги

·        Клиент отказывается предоставить информацию, подтверждающую личность, источник происхождения денежных средств или источник происхождения имущества.

·        Клиент просит раздробить платежи, использовать платежи от третьих лиц без объяснения причин или избежать оформления официальных документов.

·        Публичное должностное лицо или инспектор запрашивает неофициальный платеж, подарок, скидку, услугу или иную выгоду.

·        Сотрудник или партнер просит обойти установленные процедуры, не архивировать документы или решить вопрос «неофициально».